День:
Ясно

+2 ... +4 C°

Ветер: 0 - 2 м/с

Направление ветра - Юг

Ясно

Ночь:
Пасмурно

-1 ... 1 C°

Ветер: 0 - 2 м/с

Направление ветра - Северо-Восток

Пасмурно

Фельдман Виктор Борисович

Глава сельсовета

Фельдман Виктор Борисович

График приёма Интернет приёмная главы Блог Главы О главе

Противодействие незаконному обналичиванию (легализации) денежных средств и меры ответственности

23 мая 2018

Противодействие незаконному обналичиванию (легализации) денежных средств и меры ответственности

 

В соответствии с нормами Гражданского кодекса РФ и Указания Центрального Банка России от 07.10.2013 № 3073-У, расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

При этом наличные расчеты могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.

Однако, отдельные лица используют незаконные схемы обналичивания, т.е. снятия денежных средств со счетов организации, индивидуального предпринимателя по фиктивным договорам. Целью таких манипуляций является увод денежных средств из официальной отчетности, а также получение необоснованной налоговой выгоды.

Такие схемы, при всем их многообразии, всегда являются мошенническими и не только создают риск потери средств организацией, но и являются основанием для привлечения руководителя к ответственности. Статьями 198, 199, 327 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов с физического лица, с организации, подделку, изготовление или сбыт поддельных документов до 4-х лет лишения свободы. Широкое распространение в Российской Федерации получило также создание многочисленных фиктивных «фирм-однодневок», широко применяющихся при совершении налоговых преступлений и оформленных, как правило, за вознаграждение на лиц с невысоким уровнем доходов, на граждан, когда-либо утративших личные документы, а также на подставных или умерших лиц.

Под «фирмой-однодневкой» в самом общем смысле понимается юридическое лицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности.

Юридические лица с признаками фиктивности, как правило, фигурируют во всех преступных схемах, направленных на хищение бюджетных денежных средств, легализацию доходов, полученных преступным путем, на проведение незаконных операций по обналичиванию денежных средств, на обеспечение совершения преступлений, связанных с терроризмом, контрабандой, отмыванием криминальных доходов, с рейдерскими захватами чужой собственности.

Ответственность за вышеуказанные действия предусмотрена статьями 173.1 УК РФ, 173.2 УК РФ и влечет наказание вплоть до лишения свободы на срок 5 лет.

Дата создания: 23-05-2018
Дата последнего изменения: 23-05-2018
Сообщение об ошибке
Закрыть
Отправьте нам сообщение. Мы исправим ошибку в кратчайшие сроки.
Расположение ошибки:
Текст ошибки:
Комментарий или отзыв о сайте: